宿迁市政府办公室关于印发宿迁市新型农村合作医疗管理办法的通知
江苏省宿迁市人民政府办公室
宿政办发〔2006〕48号
市政府办公室关于印发宿迁市新型农村合作医疗管理办法的通知
各县、区人民政府，市各委、办、局，市各直属单位：
《宿迁市新型农村合作医疗管理办法》已经市人民政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。
宿迁市人民政府办公室
二ＯＯ六年四月五日
宿迁市新型农村合作医疗管理办法
第一章 总 则
第一条 为进一步巩固和完善新型农村合作医疗成果，提高农民患病时的抗风险能力，避免因病致贫、因病返贫现象的发生，促进农村经济社会协调发展，根据国家和省有关文件精神，结合本市实际，特制定《宿迁市新型农村合作医疗管理办法》（以下简称《办法》）。
第二条 新型农村合作医疗是体现“三个代表”重要思想和农民互助共济精神，适合我国国情的农村医疗保障制度。新型农村合作医疗坚持县（区）统筹，实行县（区）、乡（镇）两级管理的办法，基金筹集采取“个人缴费、社会资助、政府扶持”的机制，基金使用按照“以收定支、收支平衡、略有结余”和“公开、公平、公正”的原则。
第三条 新型农村合作医疗以尽快实现农民全员参合为总体目标，并确保健康、稳定、持续开展。各县（区）新型农村合作医疗的人口覆盖率2006年必须达90%以上。新型农村合作医疗基金要最大限度用于农民，结余率控制在5%以内。
第四条 本《办法》适用于我市范围内的全体农村居民（包括乡镇中没有享受城镇职工医保的居民）。实行以户为单位，全员参合。
第二章 组织机构
第五条 县（区）成立新型农村合作医疗管理委员会，由县（区）政府领导和卫生、财政、民政、教育、广文、审计、农工、药监、物价等有关部门负责人及参加新型农村合作医疗农民代表组成，委员会下设办公室（以下简称合管办），负责处理日常工作，办公地点设在县（区）卫生局。
县（区）合管办职责：
（一）负责对县（区）统筹基金的管理，并对补偿情况进行总结分析；
（二）负责监督管理参合医疗机构和乡（镇）合管办新型农村合作医疗基金运行；
（三）接收乡（镇）上报的分村、分户到人的参合农民台账；
（四）负责对乡（镇）筹集资金的催缴和台账建立工作；
（五）办理到县（区）外医院就诊的转诊手续和在外地住院费用的补偿；
（六）向乡（镇）合管办和参合医院拨付补偿款；
（七）负责县（区）内新型农村合作医疗网络建设、维护和监督管理。
第六条 乡（镇）相应设立乡（镇）新型农村合作医疗管理工作领导小组，由乡（镇）长和有关部门负责人及参加新型农村合作医疗农民代表组成。领导小组下设办公室，负责处理日常工作，办公地点设在乡（镇）卫生院，乡（镇）分管领导兼任办公室主任，卫生院院长、财政所所长兼任办公室副主任。
乡（镇）合管办职责：
（一）建立和上报分村、分户到人的参合农民台账，负责本乡（镇）参合农民的信息录入工作；
（二）接收并上交村（居）民委员会所筹资金；
（三）负责监督和管理本乡（镇）参合医疗机构新型农村合作医疗基金的运行；
（四）负责个人门诊定额费用的补偿；
（五）负责县（区）合管办所拨付补偿款的发放工作；
（六）负责县（区）合管办所需信息的上报工作。
第七条 县（区）合管办应配备5-10名、乡（镇）合管办应配备2名专职人员，其人员经费纳入财政预算，工作经费按参合人口每人每年0.5-1元列入县（区）财政预算，不得从新型农村合作医疗基金中提取。
第三章 权利和义务
第八条 参合农民的权利和义务：
（一）享有门诊定额补偿、门诊药费补偿、住院医药费用补偿和特殊项目检查及治疗费用补偿的权利；
（二）在接受医疗服务中，享有知情权和选择权，如果同意接受补偿范围外的医疗服务，必须签字同意；
（三）必须按时足额缴纳新型农村合作医疗统筹费，并自觉遵守有关管理规定。
第九条 县（区）、乡（镇）合管办工作人员的权利和义务：
（一）接收、上交新型农村合作医疗所筹资金；
（二）享有对参合农民补偿和转诊的审核权利，承担办理的义务。
第十条 参合医疗机构的权利和义务：
（一）享有接受县（区）合管办拨付新型农村合作医疗补偿款的权利；
（二）为参合农民提供补偿范围外的医疗服务，必须经参合农民或其家属签字同意；
（三）医疗机构医务人员要遵守职业道德，对参合农民就医时要做到合理用药、合理检查，要严格按照物价、财政、卫生部门审批的收费标准收费。
第十一条 政府的权利和义务：
（一）负责制定新型农村合作医疗的政策规定；
（二）承担对新型农村合作医疗的组织宣传发动，推动工作开展；
（三）负责新型农村合作医疗基金的筹集（包括农民个人筹资和省、县区两级政府配套资金的筹集）。
第四章 基金筹集和管理
第十二条 新型农村合作医疗统筹基金筹集实行农村居民“个人缴纳、社会资助、政府补助”相结合的筹资机制。其标准定为年人均不低于50元，其中农民每人每年缴费10元，县（区）财政给予参合农民每人每年10元补助，争取省级财政给予参合农民每人每年不低于30元补助。
第十三条 农民个人缴纳的费用由乡（镇）人民政府负责组织筹集。省、县（区）两级财政配套基金由县（区）新型农村合作医疗管理委员会负责筹集，并及时转入县（区）财政专户。
第十四条 在基金筹集过程中，严禁搭车收费，严禁擅自改变收费标准，严禁为未参合人员垫资，严禁发生账实不符现象，严禁截留、挤占、挪用基金。各乡（镇）在农民个人缴纳的费用筹齐后一个月内，要以村为单位，将基金筹集的台账和联系电话，在乡（镇）合管办和村卫生室（社区卫生服务站）进行公示，确保缴款数额与缴款人数、缴款人名单完全吻合。
第十五条 新型农村合作医疗基金纳入县（区）财政资金专户管理，县（区）合管办单独建账、专款专用，结余转入下一年度继续使用。
第五章 就诊与补偿范围、标准
第十六条 凡是具有执业资格的医疗机构均可以向所在县（区）新型农村合作医疗办公室申请作为新型农村合作医疗参合医疗机构。
第十七条 充分尊重参合农民就医自主权。县参合农民可以在县内所有参合医疗机构自主择医，并按规定比例补偿，需向县外转诊的，一律先向南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院转诊。
宿豫区、宿城区参合农民可以在本区参合医疗机构和市区建成区（64平方公里）内所有参合医疗机构自主择医。宿豫区、宿城区合管办应及时办理补偿费用。
县（区）参合农民需转诊市外治疗的，必须经南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院出具书面同意，并经县（区）合管办同意转往省级以上医疗机构就医。县（区）合管办必须按上述规定办理补偿费用。
县参合农民在县内参合医疗机构和经县合管办批准外出就医费用，县、乡（镇）合管办应按规定比例给予补偿。宿城区、宿豫区参合农民经区合管办同意外出就医的费用，由区、乡（镇）合管办按规定比例补偿。
擅自转往市外医院就医的，县（区）、乡（镇）合管办不予补偿。
违反上述转诊规定，县（区）合管办不予补偿。县（区）合管办如违反上述规定补偿的，市财政、卫生部门将如数扣减对县（区）的补偿经费，并追究相关人员的责任。
第十八条 危、急、重病人可先转院，3天内补办手续；转院手续一次有效，再次转院需重新办理。
第十九条 新型农村合作医疗费用的补偿分为定额补偿和按比例补偿两种。
第二十条 新型农村合作医疗费用门诊定额补偿的依据为村卫生室（社区卫生服务站）正式发票，补偿标准为以户为单位每人每年不超过5元。当年未使用的门诊定额补偿费用可结转下年度使用。在乡（镇）参合医院门诊药费按20%比例补偿。
第二十一条 新型农村合作医疗住院费用补偿范围依据《宿迁市新型农村合作医疗基本药物目录（试行）》执行。在一级医院、二级医院、市内三级医院、省级及以上医院住院起报点分别是0元、200元、400元、800元，补偿标准实行全年累计分段分档按比例补偿，即：
1000元以内部分补偿30%；
1001-5000元部分补偿40%；
5001-10000元部分补偿50%；
10001-30000元部分补偿60%；
30001元以上部分补偿65%。
参合农民在各级参合医院就诊的按以上分段分档比例补偿。其中在一级医院就诊的按应补标准的100%执行，二级医院按90%执行，市内三级医院按80%执行，省级及以上医院按70%执行。
新型农村合作医疗费用每人每年累计补偿限额为40000元。参合农民如果在年度内住院两次以上的，只设置一次起报点。
第二十二条 参合农民中患恶性肿瘤、尿毒症、肾病综合症、肝病、肺气肿的患者，没有住院而发生的大额治疗费用，由县（区）合管办依据患者病历记录和实际发生费用情况，按照50%的标准每季度集中补偿一次，但每人每年补偿总额不得超过10000元。如患者死亡可及时补偿。
第二十三条 孕产妇住院分娩纳入新型农村合作医疗住院补偿范围，按照本《办法》第二十条规定分段分档按比例补偿。其中，对于参加妇幼保健保偿的孕产妇住院分娩达3天以上，补偿所得不足200元的，按定额200元补偿。新生儿疾病筛查每例补偿20元。
第二十四条 参合农民在就医过程中作下列特殊项目的检查和治疗，所发生费用按10%比例补偿：
（一）应用CT、核磁共振、正电子发射断层和扫描装置（PET）、眼科准分子激光治疗仪、光量子治疗仪等医疗设备进行的检查治疗项目；
（二）立体、定向放射装置（γ-刀，X-刀）；
（三）超声乳化治疗白内障、前列腺气化仪治疗前列腺肥大、微电极介入治疗、心脏激光打孔、抗肿瘤免疫治疗和快中子治疗项目。
第二十五条 对全年未享受合作医疗补偿的参合农户，每户限定1人进行一次常规性体检。
第六章 非补偿范围
第二十六条 未按转诊程序自行择医、自购药品、输血（白血病除外）及超出《宿迁市新型农村合作医疗基本药物目录（试行）》的医疗费用，全部由个人自理。
第二十七条 在就医过程中发生的下列费用，不属于新型农村合作医疗基金补偿范围：
（一）在各级医疗机构发生的非基本医疗（主要指高等病房、特种病房、特需护理、家庭病床等）和康复性医疗的费用。
（二）未经物价和卫生部门批准的医疗机构医疗服务、检查、治疗项目，以及擅自抬高收费标准所发生的一切费用。
（三）打架斗殴、酗酒、吸毒、性病、交通事故、故意自伤自残、非生产性农药中毒、医疗事故（纠纷）、工伤及计划生育所需的一切费用。
（四）挂号费、病历工本费、出诊费、点名手术附加费、中药煎药费、就医差旅费、救护车费、陪客床费、包床费、会诊费、伙食（营养）费、生活用品费、证书费、保健档案袋费、担架费、空调（含取暖）费、电视费、电话费、个人生活料理费、护工费等。
（五）各种整容、矫形、减肥、健美及纠正生理缺陷（包括治疗雀斑、色素沉着、口吃、兔唇、白发等）的费用；隆鼻，隆胸，矫治斜视，改双眼皮，脱痣，穿耳，平疣，镶牙，洁牙，矫治牙列不整，治疗色斑牙，配眼镜以及装配假眼、假发、假肢的费用；使用助听器、按摩器、磁疗用品、牵引带、拐杖、皮钢背甲、腰围、畸形鞋垫、药垫、药枕、冷热敷袋等的费用。
（六）孕产妇产前检查等应由个人负担的项目费用；注射疫苗等保健性项目的费用。
（七）各种医疗咨询、医疗鉴定和健康预测（含人体信息诊断）费用，商业医疗保险费，体疗费，男女不育、性功能障碍的检查治疗费等。
（八）挂名住院或明显不符合住院条件的医疗费用；住超标准病房，其超过普通床位标准的费用。
第二十八条 在就医过程中进行各类器官或组织移植、安装人工器官和体内置放材料的，所发生的费用不属新型农村合作医疗基金补偿范围。
第七章 补偿办法
第二十九条 参合农民就诊时实行先垫支后补偿的办法，参合医院门诊药费实行当场减免和参合医院住院补偿实行当场结报的办法。
第三十条 参合农民的门诊定额医疗费用，由本人或亲属持正式发票和有效的新型农村合作医疗证到所在乡（镇）合管办直接补偿，随到随办。
第三十一条 按照转诊程序在外地发生的住院医疗费用，必须经乡（镇）合管办核准，报县（区）合管办批准办理。
（一）参合农民在申请补偿时必须提供下列资料：有效的新型农村合作医疗证；村（居）委会证明；就诊医院开具的有效票据（原件）、微机打印的住院费用结算清单和出院小结；转院审批表，长期居住在县（区）外人员在外就医的，还应提供长期居住地村（居）委会或工作单位证明和本地村（居）委会出具的外出证明材料；县（区）合管办认为需要的其他凭证。
（二）乡（镇）合管办收齐凭证后，由专人负责审核。凡不属补偿范围的费用，一律剔除。相关材料不全的，应补全后再申报；乡（镇）合管办应在3个工作日内完成初审和上报工作。县（区）合管办不直接受理个人申报。
第三十二条 县（区）合管办接到乡（镇）上报的参合农民住院补偿费用申请后，对符合补偿条件的应在1个工作日内向乡（镇）合管办拨付补偿款，对不符合补偿条件的，当日予以说明。乡（镇）合管办在收到县（区）合管办拨付的补偿款后，应在2个工作日内发放至补偿对象。
第三十三条 乡（镇）合管办应将医疗费用补偿结果按月在乡（镇）政府及其卫生院和村（居）委会及其卫生室（社区卫生服务站）公布。
第八章 基金使用的监督及其他
第三十四条 县（区）成立由相关部门和参加新型农村合作医疗农民代表组成的监督委员会，定期检查、监督新型农村合作医疗基金使用和管理情况。
第三十五条 县（区）合管办要建立健全内部管理制度，定期向县（区）新型农村合作医疗管理委员会报告新型农村合作医疗基金的收支情况，主动接受社会监督。
第三十六条 县（区）、乡（镇）新型农村合作医疗经办机构采取相应方式，每季度公布新型农村合作医疗基金的具体收支使用情况，保证参加新型农村合作医疗农民的参与、知情和监督权利。
第三十七条 县（区）合管办要加大对乡（镇）合管办和参合医院的监管力度，定期组织相关人员对乡（镇）合管办和参合医院的工作进行监督与指导。乡（镇）合管办要加强对村卫生室（社区卫生服务站）工作的督查。
第三十八条 县（区）新型农村合作医疗基金的收支和管理情况纳入审计部门的年度审计计划，并接受市卫生、财政部门的监督检查。市卫生、财政部门每半年组织对县（区）新型农村合作医疗基金的使用情况检查一次，并将检查结果在适当范围内公布。
第三十九条 县（区）、乡（镇）、村三级涉及新型农村合作医疗的工作人员，在新型农村合作医疗基金筹集使用过程中，违反本办法规定，有下列行为之一的，给予通报批评或纪律处分；构成犯罪的，依法移交司法机关追究其刑事责任。
（一）工作不力，不能如期接收并上交农民新型农村合作医疗基金应筹款的；
（二）工作不负责任，上报台账与实际缴费人员不一致的；
（三）借收取新型农村合作医疗基金之机，搭车收费或擅自改变筹资标准的；
（四）贪污、截留、挪用新型农村合作医疗基金或授意他人贪污、截留、挪用的；
（五）随意提高起报点或降低补偿比例的；
（六）新型农村合作医疗管理机构工作人员违反新型农村合作医疗补偿相关规定，利用职权徇私舞弊的，或因工作失职，造成新型农村合作医疗基金损失的；
（七）不按时发放参合农民补偿费用或故意刁难补偿对象，造成不良影响的；
（八）不按时公布参合农民补偿费用情况，不接受社会监督，造成不良影响的；
（九）不执行转诊规定和程序，擅自进行补偿的；
（十）其他违反本办法规定的。
第四十条 参合医疗机构违反本《办法》规定，存在乱收费、乱检查、乱用药行为的，除参合医疗机构承担由此增加的费用外，要按照合同的约定给予相应的经济处罚，直至取消其参合医疗机构资格。
参合医疗机构为参合农民提供超出本办法规定范围的医疗服务，未征得参合农民或其家属签字同意，造成纠纷的，相关费用由参合医疗机构承担。
第四十一条 参合医疗机构、参合农民以欺骗手段冒领医疗费用的，除追回所领取的补偿款外，对参合医疗机构要按照合同约定给予相应的经济处罚，直至取消其参合医疗机构资格，取消参合农民当年按规定享受补偿的资格。
第四十二条 对取得显著成绩的参合医疗机构、新型农村合作医疗管理机构及其工作人员，由县（区）新型农村合作医疗管理委员会提请县（区）人民政府给予表彰、奖励。
第九章 附 则
第四十三条 本办法由市卫生局负责解释。
第四十四条 本办法自2006年4月18日起施行。2005年3月1日《市政府办公室关于印发宿迁市新型农村合作医疗管理暂行办法的通知》（宿政办发〔2005〕24号）同时废止。
巨额财产来源不明罪相关立法比较研究
陈清浦 郭亚
（中国政法大学 研究生院 北京 100088）
[摘要]巨额财产来源不明罪在各国立法体系中景象各异，本文对各国关于该罪及相关立法（特别是财产申报制度）的规定，从比较法的角度进行了研究。重点分析了我国现行立法的特点与缺陷，指出了立法改革路径。
[关键词]巨额财产来源不明罪 财产申报 立法比较
巨额财产来源不明罪作为反贪污贿赂犯罪体系中的主要组成部分，对于抑制腐败、预防其他贪贿行为发挥着重要作用。由于该罪犯罪构成的特殊性，各国的立法选择也景象各异，这里试作简要比较。
一、国外和其他地区的立法现状
1、立法的名称。国外和一些地区刑事立法中规定财产来源不明犯罪的法律，一般都是以具有特别法性质的单行法律，主要是反贪性单行法。如新加坡1970防止贿赂法、1988年没收贪污所得利益法，泰国1975年反贪污法、1981年关于官员申报资产和负债的王室法令，马来西亚1961年防止腐败法，文莱1982年防止贿赂法，香港1948年防止贪污条例、1971年防止贿赂条例，巴基斯坦1947年防止腐败法，印度1947年防止腐败法、1988年防止腐败法， 1990年8月27日??9月7日在古巴哈瓦那召开的第8届联合国预防犯罪和罪犯待遇大会通过的联合国反腐败的实际措施也作了类似规定。
与该罪有密切联系的是公职人员财产申报制度，被喻为“阳光法”的公职人员财产申报制度源于1883年英国的《净化选举、防止腐败法》。它对于约束和规范政府公务人员的行为，反腐倡廉，树立政府和公务人员的良好形象发挥着重要作用。到目前为止，美国、法国、澳大利亚、新加坡、泰国、韩国、印度、以及中国台湾和香港地区等都确立了此项制度。其中美国、韩国、台湾的财产申报制度较为全面和完善。如泰国1981年《关于官员申报资产和负债的王室法令》，台湾1993年《公职人员财产申报法》，韩国1981年的《韩国公职人员道德法》（又称《公务员道德法》），后经4次修改，1993年6月基本定型。美国1979年的《政府行为道德法》，菲律宾1987年宪法和1989年《公共官员与雇员品行道德标准法》等。
2、规定的罪名。这些法律或法令虽然对拥有来源不明的财产或不如实申报财产的行为规定为违法，并应受到处罚，但以何种罪名处罚却并不相同：
泰国以“滥用职权”的罪名进行处罚。1975年反贪污法第20条规定：……如果委员会发现该官员异常富裕，但他不能证实他的财富是合法所得，那可以认为他滥用职权；巴基斯坦1947年防止腐败法和印度1947年防止腐败法以“刑事不良罪”对行为人进行处罚：公务员的下列行为触犯刑事不良罪（e）如他或他的代表人拥有，或在其任职期间曾拥有与其公开收入来源不相称的财物，而他本人又不能满意解释的；新加坡1988年《没收贪污所得利益法》直接规定为“贪污罪”：一个人所拥有的财产在本法公布实施之前后已经占有而该人又不能向法院作出合理满意解释时，其财产应视为贪污所得；文莱1982 年防止贿赂法、印度1988年防止腐败法规定，对财产来源不明的情形称为“拥有无法作出合理解释的财产”，以贿赂罪处罚；香港1971年防止贿赂条例将其定为官方雇员拥有来历不明财产罪；菲律宾1989年《公共官员与雇员品行道德标准法》、韩国1981年的《韩国公职人员道德法》、台湾1993年《公职人员财产申报法》直接规定，对那些无正当理由拒绝当即财产的公职人员，以拒不申报或虚假申报财产犯罪处罚。
3、财产的范围。在财产范围上，各国规定也不尽相同。如新加坡1970年防止腐败法中第20条规定：逐一列举本人、配偶和子女拥有或者占有的全部动产或者不动产，并且详细说明通过购买、送礼、遗赠、继承或者其他方式取得所列各项财产的日期；泰国1981年《关于官员申报资产和负债的王室法令》第9条规定申报的具体财产包括：现金，银行及其他金融机构存款，资本投资、债券和股票，公债、帐单和彩券，借出款，土地，房屋和建筑，车辆，权利和特许权；债务；台湾1993年《公职人员财产申报法》中规定财产范围包括：不动产、船舶、汽车及航空器。一定金额以上之存款、外币、有价证券及其他又相当价值之财产。一定金额以上之债权、债务及对各种事业之投资。公职人员之配偶及为成年子女之前项财产，应一并申报；巴基斯坦1947年防止腐败法规定：如该人或任何他的受赡养者拥有与其公开收入来源不相称的财物，而他本人又不能满意解释的……。
4、说明、解释的程度。泰国1975年反贪污法要求“不能证实他的财富是合法所得”；马来西亚1961年防止腐败法要求“不能满意予以说明的”；文莱1982年防止贿赂法规定“不能作出令人满意的解释”；埃及1975年关于非法收入的法律则称为“无法证明”；尼日利亚联邦共和国1975 年关于腐败行为的法令上则要求“未能予以满意说明的”；新加坡1988年没收贪污所得利益法要求“不能向法院作出合理满意解释”；印度1988年防止腐败法要求的是“不能令人满意的作出解释”。
5、法律责任。主要有：1、按民事诉讼程序收缴所得，并解除公职。泰国1975年反贪污法第20条：……委员会应将发现的情况向首席大臣汇报，并建议首席大臣解除其公职。如果某异常富裕的国家官员不能向法庭讲明其财产是合法所得，那么对于委员会认为非法所得的那部分财产，检察官应向法庭建议将其判给国家，此案审判程序应运用民事诉讼法典有关细则；2、行政法上的处罚。韩国《韩国公职人员道德法》规定的处罚有：警告、责令改正错误、过失罚款、公布其虚假登记事实、解任等；3、罚金或者监禁（有期徒刑）。如新加坡、尼日利亚、巴基斯坦均规定，对行为人构成犯罪的，可以单处或者并处有期徒刑和罚金。
二、国外和其他地区的立法特点
1、立法模式多样。
巨额财产来源不明罪和财产申报制度从性质上看，二者是两种不同的概念，前者是国家刑事法律中的一个罪名；后者是由国家法律法规确定的一种制度。但它们的立法精神是一致的，都是遏制国家公职人员拥有非法所得，从而达到反腐倡廉的目的。司法机关可以通过财产申报制度发现拥有巨额非法财产的国家公职人员，继而以刑事法律中的巨额财产来源不明罪追究其刑事责任，从而达到预防犯罪和打击犯罪的目的。但具体到某一国家，他们的立法体例上存在较大差别。主要有三种模式：
第一种模式：财产申报制度＋巨额财产来源不明罪。在这种模式里，财产申报制度作为巨额财产来源不明罪的前置制度存在，巨额财产来源不明罪是财产申报制度的刑事司法救济途径。如泰国、印度、巴基斯坦等国即采用此种立法模式。
第二种模式：财产申报制度＋自身的刑事惩罚。在这种模式里，财产申报制度作为一种完备的行为规范，不仅提供了赖以遵守的行为模式，而且还提供了相应的刑事法律后果。如美国、英国、法国、澳大利亚、韩国、台湾地区。
第一种模式和第二种模式形式上虽有较大区别，但运作原理是一致的，二者都是通过财产申报发现公职人员异常富裕的情况，进而对公职人员获取非法财产进行遏制。
第三种模式：只在刑事法典中规定巨额财产来源不明罪。在这种立法模式下，虽然也可以对公职人员拥有来源不明巨额财产的行为进行处罚，起到遏制腐败的目的，但由于缺乏相应的前置制度，其刑事追究程序的启动带有偶然性或者偶发性，不能对国家公职人员拥有的可疑财产做到实时监控，其反腐败功效也会大打折扣。
2、财产范围广泛。
财产的主体除了公职人员本人以外，一般还包括配偶、父母、成年子女、弟妹、代理人、受托人、受赡养者等。扩大财产主体范围，可以有效查清公职人员财产的具体数额，可以防止公职人员将自己的财产转移到其他人名下，进而逃避法律的追究；财产的形式不仅包括了有形财产，而且还包括债权债务，无形财产等。
3、说明程度不一，因立法模式的不同而有所差异。
在第一种和第三种立法模式中，一般都对财产的说明程度要求较高，不以行为人对财产来源作出说明和解释为限，而是要求作出“令人满意”、“合理”的解释，甚至还要“提出证明”。在第三种模式中，对申报的财产，只要说明来源，不论行为人的贪污贿赂事实是否存在，只要他对自己的财产及来源拒绝申报或者作了虚假的申报说明，即构成犯罪。
4、“无法解释财产来源”这一事实本身，可作为定案的证据。
首先，“财产来源不明”可构成独立的犯罪，如印度和巴基斯坦的“刑事不良罪”。其次，“财产来源不明”可以作为证据认定贿赂罪或贪污罪。
三 、我国的立法现状
我国巨额财产来源不明罪的相关立法，不仅指刑法中关于该罪的规定，还包括和巨额财产来源不明罪有关的一些司法解释、行政法规、党的政策等方面的规定。
1、刑事立法及相关的司法解释。1988年全国人大常务委员会通过的《全国人民代表大会常务委员会关于惩治贪污贿赂罪的补充规定》首次规定了巨额财产来源不明罪 ；1997年修订刑法，将《补充规定》中的巨额财产来源不明罪作了部分修改，纳入刑法典，列为第395条第1款；
1999年8月6日最高人民检察院通过了《关于人民检察院直接受理立案侦查案件立案标准的规定（试行）》一、（九）规定，涉嫌巨额财产来源不明，数额在三十万元以上的，应予立案。
2、行政相关立法及规定。1999年5月25日中共中央办公厅、国务院办公厅《关于党政机关县（处）以上领导干部收入申报的规定》初步建立了财产申报，对申报的主体、申报的内容、时间、程序、责任作了相应规定。
2000年12月中共中央纪委第五次全会上发布了《关于领导干部廉洁自律六项规定》，决定实行“领导干部家庭财产报告制度，2001年首先在省（部）级领导干部中实行这项制度”。
1999年国务院发布了《个人存款账户实名制规定》，并于2000年4月1日起实行。
金融机构大额、可疑资金报告制度已经初步形成，包括如下规定：中国人民银行制定的《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》。
四、 我国的立法特点
和国外立法相比较，宏观方面，我国立法形式多样，有刑事法典、司法解释、行政法规、规章、党的政策等各种形式；和该罪相关制度的立法，总体上看，效力层次不高，有的重要制度只停留在政策层面；系统整体不协调，一些规定不能相互衔接，影响了立法宗旨的实现。在微观方面，我国立法主要呈现以下特点：
1、主体方面的特点：适用主体范围较小，犯罪主体和财产申报主体范围不一致。我国巨额财产来源不明罪的犯罪主体限于国家工作人员，是一种身份犯，即只有具备国家工作人员的身份才有可能构成此种犯罪。在相关的行政立法中，特别是在财产申报制度中，适用主体限于一些机关、社会团体、事业单位的县处级以上领导干部以及国有大、中型企业的负责人。同时申报的财产仅限于其个人的财产，不包括其配偶、父母、子女的财产。适用主体过于狭窄，可能造成申报的财产或者犯罪行为对象（巨额财产）发生转移，不利于准确确定犯罪数额、查清犯罪事实，不利于确定行为人的法律责任。
巨额财产来源不明罪的犯罪主体和财产申报适用主体的范围不一致，申报主体限于一定级别的国家工作人员，而巨额财产来源不明罪的犯罪主体却是国家工作人员的整体，二者相差甚大。这种差距导致了财产申报制度和刑事立法的严重脱节，财产申报制度无法成为刑事立法的前置制度，对国家工作人员的财产状况不能做到实时监控，刑事追究带有偶发性和偶然性。范围的不一致是造成巨额财产来源不明罪在司法实践中沦为附随性或者附带性罪名的主体因素。
2、财产方面的特点：犯罪行为对象（巨额财产）和申报财产的范围不周延，给规避财产留有余地。巨额财产来源不明罪要求的“财产、支出和收入”仅指行为人的财产、支出和收入，不包括其他家庭成员的财产、支出和收入。按照我国婚姻法的规定和我国现实生活的实际情况，我国绝大多数的家庭在财产上采用的是夫妻共同财产制，夫妻财产或者家庭财产从法律性质上来说属于夫妻共同共有或者家庭成员共同共有，在共同共有的情况下，很难分清一笔支出真正属于谁的支出，界限非常模糊，这给规避财产留下较大余地，看似严密的法网其实存在着很大漏洞。
巨额财产来源不明罪仅涉及到国家工作人员的财产支出和合法收入，但对于行为人的债务的增减状况、行为人拥有的知识产权、财产期权没有考察。
同样，《关于党政机关县（处）以上领导干部收入申报的规定》只称为“收入申报”，而不是称为“财产申报”，报的只是个人的部分收入，而非全部收入，更非申报主体的整个家庭财产状况。 “收入”与“财产”是两个不同的概念，“财产”当然包括“收入”，而“收入”却不能涵盖“财产”。根据我国《民法通则》规定，财产包括动产和不动产，也包括债权与债务。仅仅申报个人的部分收入，而对个人的债务偿还、不动产的产权以及整个家庭的全部财产不予申报，这容易给规避申报者以可乘之机。
3、定罪依据方面的特点：非法的概率高于合法即可确定为犯罪。国家工作人员拥有巨额财产，经责令不能说明合法来源就可以追究刑事责任。追究的依据和基础主要建立在司法人员推定上，虽然这种推定也有一定的事实为前提，但这种前提并不足以证明行为人行为的非法性。本人不能说明来源合法，当然不能否定其来源非法的高度可能性，但是，我们同样也不能否定来源合法的可能性。不能说明财产来源合法，则推定为非法，非法性的概率高于合法性就确定为犯罪，这种盖然性立法体现了立法者相当功利的价值取向。
4、“说明”方面的特点：没有具体规定“说明”的程度，说明的内容在立法技术上存在缺陷。立法中对“说明”的要求是：“本人不能说明其来源是合法的”。在程度上仅规定“说明”即可，没有要求给出“令人满意的”、“合理的”解释或者说明。究竟“说明”到什么程度？由于立法上没有明确的规定，造成了司法实践中具体操作标准的混乱。
另外，在说明的内容上，立法上要求“说明其来源是合法的”。但从本罪的客观方面来看，“说明合法”并无必要，如果行为人能够说明财产来源是非法，并且查证属实的，同样也不能以巨额财产来源不明罪追究行为人的刑事责任，而应该按财产非法来源的性质进行处罚。
5、办案程序方面的特点：程序设计上的缺陷，直接影响责任的追究。如，没有规定“无法解释财产来源”这一事实本身可否作为定案的证据；没有明确规定拒绝那些机关的责令说明可以构成犯罪；没有规定行为人作出说明或者解释的时间。
